许多纳税人知道在加拿大缴税金额取决于收入水平，但可能没意识到居住省份同样影响巨大。虽然所有加拿大人都需向加拿大税务局(Canada Revenue Agency，简称CRA)申报，但实际应缴税款可能因省份不同而产生数千元差异。
为什么省份会影响税率？您的总所得税由两部分组成：联邦税和省税。联邦税率在全国基本一致，但各省自行设定税率阶梯和税率，导致实际税负差异显著。加拿大采用”累进税制”，意味着收入越高，超额部分的税率也越高。CRA和各省还提供基本个人免税额(Basic personal amount，简称BPA)，这部分收入完全免税。
以下为2025年各省在不同收入水平下的实际税率(含联邦和省税，已考虑BPA、安省附加税和魁省联邦税减免等基础扣除)：
年收入$25,000(约最低工资周工作27-32小时)
最优惠：阿尔伯塔省(税率6.0%，约$1,500)
最高税负：纽芬兰与拉布拉多省(税率10.0%，约$2,498)
差异对比：纽芬兰居民比阿尔伯塔居民多缴约67%
实际税率排名：
阿尔伯塔(6.0%) < 萨斯喀彻温(7.5%) < BC省(7.6%) ≈ 安省(7.6%) < 魁省(7.9%) < 爱德华王子岛(9.1%) ≈ 曼尼托巴(9.1%) < 新不伦瑞克(9.5%) < 新斯科舍(9.8%) < 纽芬兰(10.0%)
年收入$50,000(约时薪$25的全职工作)
最优惠：安省与BC省并列(税率13.6%，安省约$6,793)
最高税负：新斯科舍省(税率18.9%，约$9,475)
关键点：收入超过$31,000后，新斯科舍取代纽芬兰成为税负最高省份
年收入$75,000
最优惠：BC省(税率17.9%，约$13,413)
最高税负：新斯科舍省(税率24.2%，约$18,135)
注意：在$39,000-$150,000收入区间，BC省通常最优惠(除$49,000-$59,000间安省略低)
年收入$100,000
最优惠：BC省(税率20.5%，约$20,504)
最高税负：新斯科舍省(税率27.5%，约$27,462)
差异：新斯科舍居民比BC省居民多缴近$7,000
年收入$250,000
最优惠：阿尔伯塔省(税率32.0%，约$80,046)
最高税负：魁省(税率39.1%，约$97,688)
变化：收入超过$154,000后，魁省成为税负最高省份
年收入$1,000,000
最优惠：阿尔伯塔省(税率43.9%，约$438,791)
最高税负：新斯科舍省(税率50.2%，约$502,496)
亮点：新斯科舍成为首个实际税率突破50%的省份
年收入$5,000,000
最优惠：萨斯喀彻温省(税率46.8%，约$234万)
最高税负：纽芬兰与拉布拉多省(税率53.8%，约$269万)
实例参考：乔治威斯顿公司高管2024年应税收入约$500万，若2025年保持相同收入且居住安省，需缴税约$263万(超应税收入一半)
以上计算仅包含基本个人免税额，未考虑其他抵扣或税收抵免。实际税单可能因个人符合条件而降低。这些数据展示了各省税负的基本分布，但在进行重大财务或搬迁决策前，建议咨询专业税务顾问。
税务规划小贴士：如果您正考虑搬迁或进行财务规划，除了所得税外，还应综合考虑各省的销售税、地税、医疗保健和教育资源等因素，做出全面决策。
